Курсовые колебания (или разница валютного курса) — это прибыль или убыток, возникающий из-за изменения валютного курса между моментом поступления или расхода в валюте и учетным курсом в отчетности. В Finmap это отображается в отчёте Деньги (Cash Flow).
Курсовые колебания могут быть положительными (прибыль) или отрицательными (убыток).
Как рассчитывается курсовая разница в Finmap?
Формула в Finmap выглядит так:
Конечный остаток месяца (по календарю) − Начальный остаток месяца (по календарю) − Чистый денежный поток (Free Cash Flow) − Начальный баланс счёта (Starting balance) = Курсовая разница
ㅤ
📊 Примеры расчёта
ㅤ
✅ Положительная курсовая разница
Компания в UAH, пополнение $10 000 по курсу 40
- Компания в UAH, пополнение $10 000 по курсу 40
- Курс на конец месяца: 41.4
- Конечный баланс: 414 000 (10 000 × 41.4)
- Начальный баланс счёта: 0
- Чистый денежный поток: 400 000 (10 000 × 40)
- Результат: 414 000 — 0 — 400 000 — 0 = 14 000 UAH
📈 Курсовая разница = +14 000 UAH
ㅤ
❌ Негативна курсова різниця
Компания в UAH, пополнение $10 000 по курсу 43
- Компания в UAH, пополнение $10 000 по курсу 43
- Курс на конец месяца: 41.4
- Конечный баланс: 414 000
- Чистый денежный поток: 430 000 (10 000 × 43)
- Результат: 414 000 − 0 − 430 000 = −16 000 UAH
📉 Курсовая разница = –16 000 UAH
ㅤ
ㅤ
⚙️ Особенности расчёта
- Курсовая разница не рассчитывается для криптовалют
- Стартовый баланс счёта относится к месяцу создания счёта, кроме случаев, когда первая транзакция добавлена раньше даты создания:
- Счёт создан в марте, первая транзакция — в феврале → баланс идёт в февраль
- Счёт создан в марте, первая транзакция — в апреле → баланс идёт в мар
ㅤ
ㅤ
🔁 Учёт трансферов
В отчёте Деньги курсовая разница может учитывать внутренние трансферы по той же формуле:
Пример:
Вы добавляете на счёт доход $9 000 → затем делаете трансфер на другой счёт на $9 000 →
В отчёте по первому счёту отобразится:
- Доход: +9 000
- Трансфер: –9 000
- Курсовая разница: зависит от курса
ㅤ
ㅤㅤ
📌 Дополнительные важные моменты
- Если вы фильтруете данные по одному или нескольким счетам — все расчёты (начальный баланс, конечный баланс, курсовая разница) ограничиваются только выбранными счетами.
- Данные по остаткам и курсовой разнице всегда отображаются на начало и конец месяца, независимо от диапазона дат в фильтре.