🔍 Що таке курсові коливання?
Курсові коливання (або різниця валютного курсу) — це прибуток або збиток, який виникає через зміну валютного курсу між моментом надходження або витрати у валюті та обліковим курсом у звітності. У Finmap це відображається в звіті Гроші (Cash Flow).
Курсові коливання можуть бути позитивними (прибуток) або негативними (збиток).
Як розраховується курсова різниця у Finmap?
У Finmap формула виглядає так:
Кінцевий залишок місяця (за календарем) - Початковий залишок місяця (за календарем) - Чистий грошовий потік (Free Cash Flow) - Стартовий баланс рахунку (Starting balance)
= Курсова різниця
ㅤ
ㅤ
📊 Приклади розрахунку
ㅤ
✅ Позитивна курсова різниця
Компанія в UAH, поповнення $10 000 по курсу 40
- Курс на кінець місяця: 41.4
- Кінцевий баланс: 414 000 (10 000 × 41.4)
- Стартовий баланс рахунку: 0
- Чистий грошовий потік: 400 000 (10 000 × 40)
- Результат: 414 000 – 0 – 400 000 – 0 = 14 000 UAH
📈 Курсова різниця = +14 000 UAH
ㅤ
❌ Негативна курсова різниця
Компанія в UAH, поповнення $10 000 по курсу 43
- Курс на кінець місяця: 41.4
- Кінцевий баланс: 414 000
- Чистий грошовий потік: 430 000 (10 000 × 43)
- Результат: 414 000 – 0 – 430 000 = -16 000 UAH
📉 Курсова різниця = –16 000 UAH
ㅤ
ㅤ
⚙️ Нюанси розрахунку
- Курсова різниця не враховується для криптовалют
- Стартовий баланс рахунку потрапляє в місяць створення рахунку, окрім випадку, коли перша транзакція додана раніше, ніж дата створення рахунку:
- Рахунок створено в березні, перша транзакція — у лютому → баланс піде в лютий
- Рахунок створено в березні, перша транзакція — у квітні → баланс піде в березень
ㅤ
ㅤ
🔁 Врахування трансферів
У звіті Гроші курсова різниця може враховувати внутрішні трансфери за тією ж логікою формули:
Наприклад:
Ви додаєте до рахунку дохід $9 000 → потім робите трансфер на інший рахунок на $9 000 →
У звіті по першому рахунку відобразиться:
- Дохід: +9 000
- Трансфер: –9 000
- Курсова різниця: залежить від курсу
ㅤ
ㅤㅤ
📌 Додаткові важливі моменти
- Якщо ви фільтруєте дані по одному або декількох рахунках — усі розрахунки (стартовий баланс баланс, кінцевий баланс, курсова різниця) обмежуються лише вибраними рахунками.
- Дані по залишках і курсовій різниці завжди відображаються на початок і кінець місяця, незалежно від діапазону дат у фільтрі.