🔍 Czym są wahania kursowe?
Różnice kursowe (czyli wahania kursowe) — to zysk lub strata wynikająca ze zmiany kursu walutowego między momentem wpływu lub wydatku w walucie a kursem księgowym używanym w raportach. W Finmap jest to widoczne w raporcie Pieniądze (Cash Flow).
Różnice kursowe mogą być dodatnie (zysk) lub ujemne (strata).
Jak obliczana jest różnica kursowa w Finmap?
W Finmap wzór wygląda następująco:
Saldo końcowe miesiąca (wg kalendarza) – Saldo początkowe miesiąca (wg kalendarza) – Przepływy pieniężne netto (Free Cash Flow) – Saldo początkowe rachunku (Starting balance)
= Różnica kursowa
ㅤ
ㅤ
📊 Przykłady obliczeń
ㅤ
✅ Dodatnia różnica kursowa
Firma w UAH, wpłata 10 000 USD po kursie 40
- Kurs na koniec miesiąca: 41,4
- Saldo końcowe: 414 000 UAH (10 000 × 41,4)
- Saldo początkowe rachunku: 0
- Przepływy pieniężne netto: 400 000 UAH (10 000 × 40)
- Wynik: 414 000 − 0 − 400 000 − 0 = 14 000 UAH
📈 Różnica kursowa = +14 000 UAH
ㅤ
❌ Ujemna różnica kursowa
Firma w UAH, wpłata $10 000 po kursie 43
- Kurs na koniec miesiąca: 41,4
- Saldo końcowe: 414 000 UAH
- Przepływy pieniężne netto: 430 000 UAH (10 000 × 43)
- Wynik: 414 000 − 0 − 430 000 = –16 000 UAH
📉 Różnica kursowa = –16 000 UAH
ㅤ
ㅤ
⚙️ Szczegóły obliczania
- Różnice kursowe nie są obliczane dla kryptowalut
- Saldo początkowe rachunku przypisywane jest do miesiąca jego utworzenia, z wyjątkiem sytuacji, gdy pierwsza transakcja została dodana wcześniej:
- Rachunek utworzony w marcu, pierwsza transakcja w lutym → saldo trafia do lutego
- Rachunek utworzony w marcu, pierwsza transakcja w kwietniu → saldo trafia do marca
ㅤ
ㅤ
🔁 Uwzględnianie transferów
W raporcie Pieniądze różnica kursowa może również uwzględniać transfery wewnętrzne według tej samej logiki:
Przykład:
Dodajesz przychód $9 000 → potem robisz transfer na inny rachunek na $9 000
W raporcie pierwszego rachunku pojawi się:
- Przychód: +9 000
- Transfer: –9 000
- Różnica kursowa: zależna od kursu
ㅤ
ㅤㅤ
📌 Dodatkowe ważne informacje
- Jeśli filtrujesz dane według jednego lub kilku rachunków — wszystkie obliczenia (saldo początkowe, saldo końcowe, różnice kursowe) ograniczają się tylko do wybranych rachunków.
- Dane dotyczące sald i różnic kursowych zawsze odnoszą się do początku i końca miesiąca, niezależnie od zakresu dat w filtrze.