🔍 O que são variações cambiais?
Variações cambiais (ou diferença cambial) são lucros ou perdas resultantes da mudança na taxa de câmbio entre o momento de recebimento ou gasto em moeda estrangeira e a taxa usada para fins contábeis nos relatórios. No Finmap, isso é refletido no relatório Dinheiro (Cash Flow).
As variações cambiais podem ser positivas (lucro) ou negativas (prejuízo).
Como é calculada a diferença cambial no Finmap?
No Finmap, a fórmula é a seguinte:
Saldo final do mês (pelo calendário) – Saldo inicial do mês (pelo calendário) – Fluxo de caixa livre (Free Cash Flow) – Saldo inicial da conta (Starting balance)
= Diferença cambial
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📊 Exemplos de cálculo
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✅ Diferença cambial positiva
Empresa em UAH, depósito de $10.000 à taxa de câmbio de 40
- Taxa de câmbio no final do mês: 41,4
- Saldo final: 414.000 UAH (10.000 × 41,4)
- Saldo inicial da conta: 0
- Fluxo de caixa livre: 400.000 UAH (10.000 × 40)
- Resultado: 414.000 – 0 – 400.000 – 0 = 14.000 UAH
📈 Diferença cambial = +14.000 UAH
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❌ Diferença cambial negativa
Empresa em UAH, depósito de $10.000 à taxa de câmbio de 43
- Taxa de câmbio no final do mês: 41,4
- Saldo final: 414.000 UAH
- Fluxo de caixa livre: 430.000 UAH (10.000 × 43)
- Resultado: 414.000 – 0 – 430.000 = –16.000 UAH
📉 Diferença cambial = –16 000 UAH
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⚙️ Particularidades do cálculo
- Diferença cambial não é aplicada a criptomoedas
- O saldo inicial da conta é atribuído ao mês de criação da conta, exceto se a primeira transação for anterior à data de criação:
- Conta criada em março, primeira transação em fevereiro → saldo vai para fevereiro
- Conta criada em março, primeira transação em abril → saldo vai para março
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🔁 Consideração de transferências
No relatório Dinheiro, a diferença cambial pode considerar transferências internas com a mesma lógica:
Exemplo:
Você adiciona uma receita de $9.000 → depois transfere $9.000 para outra conta
No relatório da primeira conta aparecerá:
- Receita: +9.000
- Transferência: –9.000
- Diferença cambial: depende da taxa de câmbio
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📌 Pontos adicionais importantes
- Se você filtrar os dados por uma ou mais contas — todos os cálculos (saldo inicial, saldo final, diferença cambial) serão limitados apenas às contas selecionadas
- Os dados de saldo e diferença cambial são sempre exibidos no início e no final do mês, independentemente do intervalo de datas no filtro.